취업 후 상환 학자금대출, 얼마를 언제 갚나

의무상환액 = (연간소득금액 − 상환기준소득) × 상환율. 계산액이 연 36만 원보다 적으면 36만 원입니다.

• 연간소득금액은 종합소득금액, 근로소득금액, 연금소득금액, 퇴직소득금액, 주식 등 일부 양도소득금액입니다.
• 퇴직소득은 기준소득을 빼지 않고 퇴직소득금액에 상환율을 바로 곱합니다.
• 상환기준소득은 교육부가 기준 중위소득과 물가상승률을 고려해 매년 고시합니다.

근거: 취업 후 학자금 상환 특별법 제18조 제2항, 제5항, 시행령 제8조의2, 제10조(2026-07-01 시행본)

• 2025년 소득에 대한 의무상환액이 2026년 7월부터 2027년 6월까지 월급에서 나뉘어 빠지는 구조입니다.
• 다른 소득이 있거나 그해 재단에 미리 갚은 돈이 있으면 금액이 달라집니다. 본인 금액은 통지서로 확인합니다.

근거: 예시는 근로소득만 있는 학부 대출자를 가정한 계산이며, 상환기준소득은 2025년 귀속분(2026-04 국세청 통지 보도)

• 직장인: 국세청이 4월 무렵 본인과 회사에 의무상환액을 알리고, 회사가 매월 급여에서 1/12씩 떼어 다음 달 10일까지 냅니다(법 제24조).
• 미리 납부: 통지서 기한까지 전액, 또는 반액을 내고 나머지를 11월 말까지 내면 회사 원천공제 대상에서 빠집니다. 통지서에 적힌 계좌로 내야 하며 재단 계좌로 보낸 돈은 의무상환 납부로 처리되지 않습니다.
• 종합소득이 있는 사람: 종합소득세 신고 자료로 의무상환액이 정해지고 국세청 고지로 냅니다(법 제23조, 시행령 제20조).

근거: 취업 후 학자금 상환 특별법 제23조, 제24조, 2026-04-20 국세청 의무상환액 통지 보도

• 군 복무: 현역병, 상근예비역, 사회복무요원과 대체복무요원으로 복무하는 기간의 이자를 면제합니다(제1항).
• 대출 때 저소득 등: 대출받을 때 아래 중 하나였다면 졸업 전까지, 그리고 연간소득금액이 상환기준소득을 넘기 전까지 생긴 이자를 면제합니다(제2항).
  • 기초생활 수급자, 차상위계층
  • 기준 중위소득 50%(한부모가족 지원대상자 80%) 이하에서 교육부가 고시한 소득분위(시행령 제9조 제1항)
  • 교육부가 고시한 다자녀 가구의 자녀, 교육부가 고시한 자립지원 대상자
  • 기준 중위소득 130% 이하 범위에서 교육부가 정한 가구 소득인정액
• 비수도권 대학생(2026년 11월 20일 시행): 수도권 밖 대학(원격대학 제외)의 대학생으로, 기준 중위소득 200% 이하 범위에서 교육부가 정한 가구 소득인정액에 해당하면 면제됩니다(제2항 제7호). 시행일 이후 생기는 이자부터 적용합니다(부칙 제2조).
• 상환유예 중: 폐업, 실직, 퇴직, 육아휴직, 재난사태나 특별재난지역 선포 지역 거주로 상환을 유예받은 기간의 이자도 면제합니다(제4항).

근거: 취업 후 학자금 상환 특별법 제16조의2(법률 제21660호, 2026-11-20 시행본), 부칙 제2조, 시행령 제9조(2026-07-01 시행본)

• 대학생, 폐업한 사람, 실직하거나 퇴직한 사람, 육아휴직자, 특별재난지역 거주자는 신청하면 사업소득과 근로소득으로 생긴 의무상환을 유예받을 수 있습니다.
• 대학생이 아니면 경제적 사정이 곤란한 경우(사업, 근로소득 외 다른 소득이 기준소득보다 적은 경우 등)로 한정합니다.
• 유예 기간은 실직, 퇴직, 육아휴직이 최대 2년, 재학생이 최대 4년입니다(2026-04 국세청 안내 보도).
• 소득이 다시 기준 아래로 내려가면 그다음 해에는 의무상환액이 생기지 않습니다.

근거: 취업 후 학자금 상환 특별법 제18조 제7항, 시행령 제10조의2

• 졸업 후 5년까지 원리금의 10% 미만, 15년까지 30% 미만을 갚았으면 장기미상환자로 보고 소득과 재산을 조사할 수 있습니다(시행령 제2조의3).
• 65세 이상(대학원 대출은 시행령이 정한 나이)으로 국민연금 외 소득이 없고 소득인정액이 기준 이하면 상환의무가 면제됩니다(법 제16조 제2항).

• 갚은 원리금은 교육비 세액공제로 15%를 돌려받습니다. 본인 교육비라 한도가 없습니다.
• 사회초년생이라면 재무설계 순서 6단계에서 상환과 비상자금, 연금저축 순서를 함께 잡습니다.